Jogi információk

Jogalanyok határokon átnyúló azonosítása értékpapír-ügyletek során

A jogalany-azonosító használatát az Európai Bizottság 1247/2012/EU végrehajtási rendeletének (2) bekezdése írja elő, amely előirányozza egy egyedi és általánosabb kód használatát a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekkel, a központi szerződő felekkel és a kereskedési adattárakkal való kereskedés során. A központi értéktárak saját azonosítója kizárólag belső használatra áll rendelkezésre. Amikor egy jogalany információkat jelent vagy nyújt be az illetékes hatóságoknak, egy általánosan elfogadott szabványt, például (az ISO 17442 szabványnak megfelelő) LEI-kódot kell használni. Ez lehetővé teszi az értékpapír-tranzakciókban részt vevő felek azonosítását LEI-kódjuk alapján, függetlenül a szerződésben szereplő országoktól.

Mely végrehajtási rendeletek írják elő a LEI-kód használatát az Európai Unióban?

Mivel a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek általában nem azonosíthatók egyedileg a pénzügyi piacokon széles körben használt meglévő kódokkal, mint amilyen például a Nemzetközi értékpapír-azonosító szám (ISIN), és nem írhatók le a pénzügyi eszközök ISO besorolási kódjával (CFI), az Európai Bizottság 1247/2012/EU végrehajtási rendeletének (2) bekezdése új és általánosan használt kimutatási módszer kidolgozásának szükségességét írta elő. 2012. augusztus 16-án hatályba lépett a tőzsdén kívüli származtatott ügyletekről, a központi szerződő felekről és a kereskedési adattárakról szóló, 2012. július 4-i 648/2012/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet („EMIR”), amely iránymutatásokat tartalmazott a LEI-kódnak az EMIR jelentési kötelezettségének teljesítése érdekében történő használatára vonatkozóan. A LEI-kódok használatának nagyobb igénye a 2018. január 3-án hatályba lépett 2014/65/EU irányelvből (MIFID 2) és a közvetlenül alkalmazandó 600/2014/EU rendeletből (MIFIR, 26. cikk) adódott, amely a LEI-kód kötelezővé tételét írta elő minden olyan Európában bejegyzett vállalat számára, amely a tőzsdén jegyzett értékpapírokat kíván vásárolni vagy eladni.